Votre retraite de kiné libéral repose sur trois régimes gérés par la CARPIMKO : le régime de base, le régime complémentaire et l’ASV (avantage social vieillesse), calculés en points. Au 1er janvier 2026, la valeur du point est de 0,6599 euro pour le régime de base, 21,48 euros pour le régime complémentaire et 1,50 euro pour l’ASV (source : CARPIMKO, 2026).
L’âge légal de départ se situe entre 62 ans et 3 mois et 64 ans selon votre année de naissance, avec un taux plein automatique acquis à 67 ans quelle que soit la durée d’assurance (source : info-retraite.fr, tableau intégrant la suspension partielle de la réforme votée dans la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026).
Pour compléter cette retraite obligatoire, souvent jugée insuffisante par les kinés libéraux, trois leviers existent : le PER individuel (qui a remplacé le contrat Madelin depuis le 1er octobre 2020), l’assurance-vie ou l’investissement locatif, et la poursuite d’activité en cumul emploi-retraite.
Entre les tournées à domicile, le cabinet à faire tourner et les cotisations qui tombent chaque trimestre, la retraite est souvent le sujet qu’on repousse à plus tard. Pourtant, plus vous anticipez, plus vous gardez la main sur votre niveau de vie une fois l’activité libérale terminée. Voici, chiffres et sources à l’appui, comment fonctionne concrètement la retraite d’un masseur-kinésithérapeute libéral (MKDE), et les leviers à activer dès maintenant pour la préparer sereinement.
Comment est calculée la retraite d’un kiné libéral ?
La CARPIMKO (caisse autonome de retraite et de prévoyance des infirmiers, masseurs-kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes et orthoptistes) gère trois régimes de retraite obligatoires pour les kinés libéraux : le régime de base, le régime complémentaire et l’ASV. Chaque régime fonctionne par points : le montant de votre pension correspond au nombre de points accumulés durant votre carrière, multiplié par la valeur du point en vigueur au moment de votre départ.
Concrètement, plus votre activité génère de revenus (et donc de cotisations) sur une longue durée, plus vous accumulez de points, et plus votre pension sera élevée. Une surcote de 0,75 % par trimestre cotisé au-delà de la durée requise s’applique également au régime de base (source : CARPIMKO).
| Régime | Points annuels maximum | Valeur du point (1er janvier 2026) |
| Régime de base | 525 points (1re tranche) + 25 points (2e tranche) | 0,6599 € |
| Régime complémentaire | 8 points (part forfaitaire) + 22 points (part proportionnelle) | 21,48 € |
| ASV (avantage social vieillesse) | 24,5 points (part forfaitaire) + 34,10 points (part proportionnelle) | 1,50 € |
Source : CARPIMKO, valeurs en vigueur au 1er janvier 2026.
À quel âge un kiné libéral peut-il partir à la retraite ?
L’âge légal de départ dépend de votre année de naissance : il augmente progressivement de 62 ans à 64 ans dans le cadre de la réforme des retraites de 2023. Quel que soit le nombre de trimestres validés, le taux plein est automatiquement acquis à 67 ans.
Important : la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a introduit une suspension partielle de cette réforme, applicable aux pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2026. Elle assouplit légèrement l’âge légal et la durée d’assurance requise pour les générations 1964 à 1968. Le tableau ci-dessous reflète cette mise à jour ; vérifiez votre situation personnelle sur info-retraite.fr ou auprès de la CARPIMKO, car ce dispositif peut encore évoluer.
| Année de naissance | Âge légal de départ | Trimestres requis pour le taux plein |
| Septembre à décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 |
| 1963 et 1964 | 62 ans et 9 mois | 170 |
| Janvier à mars 1965 | 62 ans et 9 mois | 170 |
| Avril à décembre 1965 | 63 ans | 171 |
| 1966 | 63 ans et 3 mois | 172 |
| 1967 | 63 ans et 6 mois | 172 |
| 1968 | 63 ans et 9 mois | 172 |
| 1969 et après | 64 ans | 172 |
Source : info-retraite.fr (portail officiel inter-régimes), tableau intégrant la réforme de 2023 et la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026, consulté en août 2026.
Cas particulier : le régime ASV peut être liquidé dès 60 ans, mais un départ avant l’âge du taux plein entraîne alors une minoration définitive de cette partie de la pension (source : CARPIMKO).
Comment fonctionne le cumul emploi-retraite pour un kiné libéral ?
Si votre pension ne suffit pas ou si vous souhaitez simplement continuer à exercer, le dispositif de cumul emploi-retraite vous permet de percevoir votre retraite tout en poursuivant une activité libérale. Deux situations sont possibles à la CARPIMKO :
- Cumul intégral, sans plafond de revenus : vous devez avoir liquidé l’ensemble de vos retraites obligatoires (tous régimes confondus) à taux plein, à l’âge légal avec tous les trimestres requis, ou à 67 ans quelle que soit la durée d’assurance.
- Cumul plafonné : si ces conditions ne sont pas réunies, vos revenus professionnels cumulés avec votre retraite ne doivent pas dépasser 47 100 euros par an (plafond CARPIMKO 2025, révisé chaque année).
En cumul intégral, vous continuez à cotiser (cotisation de base calculée en pourcentage de vos revenus, cotisation complémentaire limitée à la part forfaitaire) et vous générez de nouveaux droits pour le régime de base, dans la limite de 60 à 550 points par an, depuis l’entrée en application de la réforme en janvier 2024. La cotisation invalidité-décès reste obligatoire jusqu’à 67 ans (source : CARPIMKO).
Pour beaucoup de kinés libéraux, cette période s’accompagne d’une réduction du temps d’exercice plutôt que d’un arrêt net : un logiciel de gestion de cabinet adapté peut alors faciliter le suivi de la patientèle et de la facturation, même à temps partiel.
Comment compléter sa retraite obligatoire quand on est kiné libéral ?
La retraite obligatoire versée par la CARPIMKO ne représente souvent qu’une partie des revenus d’activité. Pour maintenir votre niveau de vie, plusieurs solutions d’épargne peuvent être mobilisées en complément.
| Solution | Fonctionnement | Point de vigilance |
| PER individuel | Versements volontaires déductibles du revenu imposable ; sortie en rente ou en capital à la retraite. Remplace le contrat Madelin depuis le 1er octobre 2020 (loi PACTE). | Épargne bloquée jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi (achat de la résidence principale, invalidité, etc.). |
| Assurance-vie | Épargne disponible à tout moment ; fiscalité avantageuse sur les gains après 8 ans de détention. | Pas de déduction fiscale à l’entrée, contrairement au PER. |
| Investissement locatif | Revenus complémentaires réguliers et valorisation du capital dans la durée. | Gestion locative et fiscalité des revenus fonciers à anticiper avec votre expert-comptable. |
Source : service-public.gouv.fr (plan d’épargne retraite), consulté en août 2026.
Ces choix ont aussi un impact direct sur votre fiscalité : pour aller plus loin, consultez notre article sur comment payer moins d’impôts quand on est kiné libéral, ainsi que notre guide pour identifier les charges professionnelles déductibles.
Enfin, la prévoyance ne doit pas être négligée pendant la vie active pour sécuriser la constitution de cette épargne : notre article sur les assurances à choisir pour se protéger fait le point sur le sujet.
FAQ : les questions fréquentes sur la retraite du kiné libéral
Qu’est-ce que la CARPIMKO ?
La CARPIMKO est la caisse autonome de retraite et de prévoyance des infirmiers, masseurs-kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes et orthoptistes libéraux. Elle gère trois régimes obligatoires : la retraite de base, la retraite complémentaire et l’ASV (source : carpimko.com, 2026).
Comment est calculé le montant de la retraite de base d’un kiné libéral ?
Il correspond au nombre de points acquis multiplié par la valeur du point, fixée à 0,6599 euro au 1er janvier 2026. Vous pouvez acquérir jusqu’à 525 points sur la première tranche de cotisations et 25 points sur la seconde tranche chaque année (source : carpimko.com, 2026).
À partir de quel âge peut-on toucher l’ASV (avantage social vieillesse) ?
L’ASV peut être liquidée dès 60 ans, mais un départ avant l’âge du taux plein entraîne une minoration définitive du montant de cette pension (source : carpimko.com, 2026).
Le contrat Madelin existe-t-il encore en 2026 ?
Non. Depuis le 1er octobre 2020, les contrats Madelin ne sont plus commercialisés : ils ont été remplacés par le plan d’épargne retraite (PER) individuel, créé par la loi PACTE. Les anciens contrats Madelin peuvent être transférés vers un PER (source : service-public.gouv.fr).
Quel est le plafond de revenus en cumul emploi-retraite plafonné ?
En 2025, le cumul emploi-retraite plafonné à la CARPIMKO autorise jusqu’à 47 100 euros de revenus professionnels cumulés avec la pension ; ce plafond est révisé chaque année (source : carpimko.com, 2025).
Le cumul emploi-retraite permet-il d’acquérir de nouveaux droits à la retraite ?
Oui, mais de façon plafonnée. En cumul intégral, un kiné libéral qui continue d’exercer génère de nouveaux droits pour le régime de base, dans la limite de 60 à 550 points par an, depuis l’entrée en application de la réforme en janvier 2024 (source : carpimko.com, 2026).
